Risikostrukturziele

Unter der Maxime der Sicherung des strukturellen finanziellen Gleichgewichts einer Bank können Risikostrukturziele formuliert werden, die dadurch eingehalten werden sollen, dass zum einen durch aktive risikopolitische Massnahmen, die auf eine Risikokaregorie einwirken, Risiken begrenzt werden, und zum anderen für den Fall des Eintritts der Risikofolgen durch die Bildung von Liquiditäts- und Eigenkapitalreserven passive Vorsorge getroffen wird. Als Massnahme der Risikovorsorge kommen z. B. die Bildung von stillen und offenen Reserven sowie eine geeignete Eigenkapitalpolitik in Betracht.