Liquiditätsbilanz, -Status

Rechenwerk, das zur Ermittlung und Beurteilung der Liquidität einer Unternehmung - aber auch einer Bank selbst - aufgestellt wird, vor allem auch im Rahmen der bankmässigen Kreditwürdigkeitsprüfung. Hat meist die Form eines Finanzplans, da es vor allem auf die künftige, sich aus den Planungen ergebende Liquiditätssituation ankommt. Dabei werden die aktivischen Grössen nach Liquiditätsgraden unterteilt erfasst, die passivischen Grössen nach Fälligkeiten bzw. Kündigungsfristen.